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丹化科技(600844)拟非公开发行股票购买通辽金煤化工有限公司16.99%股权项目长期投资-江苏金聚合金材料有限

丹化化工科技共同承当股份无限公司

拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买

股权覆盖又的不朽的覆盖——江苏金菊共同承当股份无限公司的评价

苏联的奇纳河首都(2015) C1028 号

江苏通道资产评价事务所股份无限公司

二 O 6月23日15

总 目 录

第一册 丹化化工科技共同承当股份无限公司拟非越过发行股权证券购买行动通辽金煤

化工股份无限公司 股权证券涵义评价说话能力或方式(包孕指的是发送)

第二的册 丹化化工科技共同承当股份无限公司拟非越过发行股权证券购买行动通辽金煤

化工股份无限公司 股权证券涵义评价

第三册 丹化化工科技共同承当股份无限公司拟非越过发行股权证券购买行动通辽金煤

化工股份无限公司 股权证券涵义评价

江苏通道资产评价事务所股份无限公司

丹化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买 股权证券估值说话能力或方式

本 册 目 录

内 容 页 次

指示资产评价师宣布参加竞选 ………………………………………………………………………………………………… 1

摘 要 ……………………………………………………………………………………………………………………… 2

正 文 ……………………………………………………………………………………………………………………… 6

一、绪言 …………………………………………………………………………………………………………… 6

二、资产评价主观、道具迷住人、连队评价记载与停止评价用户 6

三、评价决意 ………………………………………………………………………………………………….. 16

四、评价物体和评价眼界 ………………………………………………………………………………… 16

五、值典型与使明确 ……………………………………………………………………………………….. 18

六、评价作为论据的事实日 ………………………………………………………………………………………………. 19

七、评价主要成分 ………………………………………………………………………………………………….. 19

八、评价办法 ………………………………………………………………………………………………….. 21

九、顺序担当管理人环境和顺序的评价 …………………………………………………………………………. 43

十、评价承当 ………………………………………………………………………………………………….. 44

十一、评价定论 ………………………………………………………………………………………………. 45

十二、特殊事项阐明 ……………………………………………………………………………………….. 47

十三个、应用限操作指南停止评价说话能力或方式 …………………………………………………………………………. 48

十四个、评价说话能力或方式日 …………………………………………………………………………………………… 48

十五个别的组成的橄榄球队、签名盖印………………………………………………………………………..49

四、附件

1、江苏省国资委四处走动的批准丹化化工科技共同承当股份无限公司非越过发行股权证券的批冲洗

2、丹化化工科技共同承当股份无限公司七届十一次、十二次、十五个别的组成的橄榄球队届公司决议书正本

3、资产评价主观、道具迷住人及评价连队营业执照冲洗件

4、连队前两年专项审计说话能力或方式冲洗件

5、连队中间定位道具证件冲洗件

6、资产评价主观、道具迷住人及评价连队赞成函

7、签名指示资产评价师的赞成书

8、资产评价机构证明冲洗件

9、资产评价机构营业执照冲洗件

10、核定资产评价师执业资格证明书冲洗件

11、资产评价事情协定冲洗件

江苏通道资产评价事务所股份无限公司

丹化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买 股权证券估值说话能力或方式

指示资产评价师宣布参加竞选

1。笔者在履行这项资产评价事情,容忍中间定位法规和ASSE的评价规范,恪

握住孤独、成立现实与不偏不倚根本;主要成分笔者在执业转换中搜集的材料,评价说话能力或方式宣布参加竞选

愿意的是成立的,并承当对应的的法度职责或任务。

2。评价中触及的资产、倾向清单由评价连队申报并认同。;所

供奉要旨的可靠性、法度上的义务、完整性,评价说话能力或方式的恰当应用是关心政治的人和关心政治的人C

的职责或任务。

三。笔者对评价物体及其资产停止了运转试验。;笔者先前

对被评定物的法度地位授予强制的的留意,评价物体及其

审察资产的法定利息要旨。,于是对先前瞥见的成绩的真实宣布参加竞选,且

付托人和厉害相干方已被带到我风度。。

4。容忍中间定位法度、法规和资产评价规范,估算和颁布指标值

专业建议,这是指示资产评价师的职责或任务。;供奉强制的的要旨,确保要旨的可靠性

性、法度上的义务和完整性,评价说话能力或方式的恰当应用是关心政治的人和关心政治的人C的职责或任务。

5。笔者对评价物体缺乏趣味或预期。;同时与客户

与关心政治的人缺乏个别的相干,对关心政治的人和关于关心政治的人无成见。

6。指示资产评价师及其评价机构具有QA

专业评价感受。停止评价机构或专家的任务不在意的此伊娃中应用。。

7。评价说话能力或方式中间的辨析、断定和定论受评价说话能力或方式中承当和限条

零件的限度局限,评价说话能力或方式的应用者应装填物思索承当、限必要的、特

停止又的塑造及其对评价的产生。

8。评价定论仅符合的在。评价说话能力或方式的应用者应

因为ASSE有理决定评价说话能力或方式的应用日期。

9.笔者担当管理人资产评价事情的决意是估算和颁布指标值专业意

见,不承当关于关心政治的人的职责或任务,评价定论不应被罪状评价物体。

趋势价钱的包管。

10。评价说话能力或方式的应用仅限于评价的决意,应用不妥形成的

其恶果与指示资产评价师及其EV无干。。

– 1 – 江苏通道资产评价事务所股份无限公司

丹化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买 股权证券估值说话能力或方式

丹化化工科技共同承当股份无限公司拟非越过发行股权证券

通辽金煤化学工业股份无限公司收买 股权涵义

评价说话能力或方式

苏联的奇纳河首都(2015) C1028 号

摘 要

江苏通道资产评价事务所股份无限公司承担丹化化工科技共同承当股份无限公司的付托,就丹

化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买把正式送入精神病院股权之经

济行动,金煤一圈股份无限公司、上海玉鹿覆盖谘询胸部(普通打伙儿)

通辽金不迷住煤化学工业股份无限公司。 、(结盟展现) 合法权利涵义评价。

1。评价决意:黄金界分一圈无限职责或任务公司的决定、上海玉鹿覆盖谘询胸部(普通打伙儿)

通辽金不迷住煤化学工业股份无限公司。 、(结盟展现) 作为论据的事实日股权证券权

场涵义,为丹化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买

四处走动的把正式送入精神病院共同承当理财行动的几点指的是建议。

2。评价物体和评价眼界:评价物体是晋煤一圈股份无限公司、上海榆庐覆盖商量

胸部(普通打伙儿)分通辽金不迷住煤化学工业股份无限公司。 、(结盟展现) )股权,

评价眼界为如此评价物体而触及的通辽金煤化学工业股份无限公司所申报的整个资产和倾向。

三。评价作为论据的事实日:2014 年 12 月 31 日。

4。评价办法与涵义规范:这一评价依照了奇纳河的资产评价法。、法规,恣意孤行

立、成立、知识任务规律与可继续的经纪根本、废弃性根本、越过在市场上出售某物根本,如理财

根本,主要成分资产的实际情况、使具有特性决意和背景幕布的评价,跟随资产和大众的继续应用

以在市场上出售某物吐艳为事先准备,资产根底办法和折现值进项法,评价的涵义典型是在市场上出售某物价钱。

值。

5。评价定论:评价管理人员对迷住资产停止强制的的考察和判定。,

对连队经纪、财务、强制的的坚持考察是在预调和停止偏袒停止的。,给客户、道具迷住人和被

连队供奉的法度发送的评价、对财务记载及停止中间定位要旨停止检查。、在市场上出售某物考察、

查证、评价和评价顺序,如估算和辨析,童寥金煤化学工业股份无限公司 股权的

评价的涵义列举如下:

单位:万元

道具迷住人 持股定标 股权评价

黄金煤炭界分一圈股份无限公司 50,662.49

– 2 – 江苏通道资产评价事务所股份无限公司

丹化化工科技共同承当股份无限公司拟越过发行共同承当通辽金煤化学工业股份无限公司收买 股权证券估值说话能力或方式

道具迷住人 持股定标 股权评价

上海榆庐覆盖谘询胸部(普通打伙儿) 14,289.42

计算出 64,951.91

阐明:上述的持股定标和财富保留两个少数,股权评价=通辽金煤化学工业股份无限公司隐名整个

合法权利涵义×道具迷住人出资额/通辽金煤化学工业股份无限公司指示资本

因评价上述的股权而触及的通辽金煤化学工业股份无限公司隐名整个合法权利涵义的评价定论如

下:

(1)资产基本法则

在评价作为论据的事实日 2014 年 12 月 31 日、在连队继续经纪的事先准备下,通辽金煤化学工业股份无限公司

资产总金额贴壁纸涵义为 282, 万元,总倾向 127, 万元,隐名的迷住合法权利

155, 一万元(兴化会计公司已核准)。

用资产评价法评价资产累计 352, 万元,总倾向 123, 万元,

隐名的迷住合法权利 228, 万元,隐名的迷住合法权利 73, 万元,欣赏率 。

评价后果汇总及评价后果列出。

评价连队:通辽金煤化学工业股份无限公司 单位:万元

贴壁纸涵义 评价涵义 增减值 欣赏率

又 A B C=B-A D=C/A*100%

1 动产 27,577.67 27,249.42 -328.25 -1.19%

2 非动产 255,155.46 325,156.45 70,000.99 27.43%

3 时髦的:不朽的股权覆盖 3,803.00 26, 22,457.46 590.52%

4 固定资产 222,552.35 229,509.21 6,956.85 3.13%

5 在建工程 5,339.21 5,339.21

6 无形资产 16,838.79 59,587.37 42,748.58 253.87%

7 不朽的递延费用 1,568.34 -1,568.34 -100.00%

8 递延所得税资产 5,053.76 4,460.20 -593.56 -11.74%

9 资产一共 282, 352, 69,672.74 24.64%

10 垂倾向 93,182.45 92,842.45 -340.00 -0.36%

11 非垂倾向 34,094.63 30,682.96 -3,411.67 -10.01%

12 倾向计算出 127, 123, -3,751.67 -2.95%

13 净资产(迷住者合法权利) 155, 228, 73,

少数点后握住两位

(二)支出折现值法

在评价作为论据的事实日 2014 年 12 月 31 日,在本说话能力或方式延续承当和承当的承当下,通

辽金煤化学工业股份无限公司预订迷住人的合法权利 155, 万元,按进项法评价的迷住隐名

合法权利涵义 382, 一万元人民币(平仓),欣赏评价 226, 万元,欣赏率 。

(三)评价后果的选择

资产根底法是从现

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